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志成会计 会计分录 2022-10-16 10:52 22

疫情期间,熔喷布紧俏,有人却声称有人脉、有关系,能够低价拿到熔喷布,为了骗到货款不惜伪造提货单、发货视频、购销合同……

经江苏省太仓市检察院提起公诉,日前,法院以合同诈骗罪判处在疫情期间以倒卖熔喷布的名义诈骗3562万元的被告人陈某有期徒刑十五年,并处罚金200万元。

十拿九稳的合作只是一场骗局

2020年3月,北京市Z公司想要开拓口罩生产业务,通过中间人得知陈某创办的HC公司有熔喷布货源。中间人称,陈某的父亲是相关行业的高管,人脉很广,还出具了HC公司过亿元的验资报告,以及和上游供货公司签订的1800吨熔喷布购销合同。

2020年4月,双方通过网络回传签订了熔喷布购销合同,约定Z公司以每吨33万元的价格向HC公司采购400吨医用99级熔喷布,并支付了3960万元作为预付款,双方约定分三次在30日内全部发出。

几天后,陈某给Z公司发送了一段在工厂现场拍摄的视频,称熔喷布已经开始生产。4月底,陈某通知Z公司前往上海某仓库提货。

然而,Z公司的工作人员前去提货时,却被告知没有这批货。到达约定地点后,工作人员发现只有一辆小货车停在路边,天色过黑根本看不清货物,运回厂里后才发现只有1吨货,且型号不对,还存在质量问题。

面对Z公司的质问,陈某称,生产厂家原材料上涨,要求涨价,正在想办法从其他渠道协调供货。然而,随后的半个月,陈某还是以各种借口拖延发货,被催得厉害时,便陆续提供几吨熔喷布敷衍。

多次提货失败后,Z公司意识到,原以为十拿九稳的熔喷布货源,可能是一场骗局。

2020年6月28日,A公司向江苏省太仓市公安局报案,同年8月,太仓市公安局对该案立案侦查,并很快锁定了犯罪嫌疑人陈某。

投机不成竟诈骗

2020年新冠肺炎疫情突然来袭,作为医用口罩核心原材料的熔喷布产生了巨大的供需缺口,且短时间内难以调和,倒卖熔喷布成了一项暴利生意。

2020年2月,嗅到商机的陈某立刻成立了HC公司,雇用了4名员工担任业务员、财务、行政等职务,并在网络、朋友圈内发布广告,声称自己有内部关系,能拿到大量的熔喷布。经过熟人、中间人层层介绍,陈某先后签订了多笔订单。

价格畸高加之供需面错配,这个行业已成为了骗子驰骋的“生意场”,深受陈某信任的中间人也不例外,曾经日日刷屏熔喷布“提货视频”、看起来货源充足的中间人,将陈某的“好处费”拿到手后很快便消失不见了。

虽然意识到自己已经无法拿到熔喷布货源,但是陈某并没有选择退款,而是被巨额定金诱惑,打起了侵占资金并继续骗取合同预付金的主意。利用A公司对于自己的信任,陈某在明知没有货物的情况下,骗取了A公司500万元现金作为提货定金。

此外,陈某并未告知公司员工自己已无法低价购买到熔喷布,只是说供货渠道出了点问题,让员工继续寻找买家,并先后与Z公司、Y公司签订购销合同,骗取了巨额预付金,共计4960万元。

骗局被揭穿后,为了稳住被害单位,陈某称预付金被用于支付上游供货公司货款,并与被害单位签订解除协议书,约定全额退款并承担违约金,以打消被害单位报警的想法,想借此逃避法律制裁。然而,直至案发,陈某一直未能将预付金全部退还。

伪造证据暴露诈骗故意

2020年11月17日,陈某以HC公司的名义向太仓市公安局递交了《关于熔喷布买卖合同纠纷情况说明》,详细罗列了与上游供货公司的交易数据,并提供了中介诈骗、多家上游供货公司违约、积极筹集资金退款等诸多理由,用以证明自己没有诈骗故意,违约属于无奈之举,要求公安机关撤案。

公安机关现场查获的熔喷布

然而,经过详细调查后,警方发现其提供的订购单、公证材料、仓库租赁合同、入库通知单、收据等证明材料均系伪造,所说的理由并不能洗脱陈某的嫌疑。2020年12月10日,陈某被警方抓获归案。

公安机关最初将该案移送至太仓市检察院提请审查逮捕时,仅认定其骗取了A公司的预付款。承办检察官仔细梳理了陈某个人及其名下公司的资金流水后,发现其与Z公司、Y公司也有大额资金往来,认为可能存在遗漏的犯罪事实,遂建议公安机关予以补充核实。

经过补充侦查,太仓市公安局发现Z公司、Y公司此前均在公司所在地报案,但未能以刑事案件立案。太仓市检察院要求公安机关调取相关证据材料并案处理,并以涉嫌合同诈骗罪将陈某批准逮捕,同时提出查明陈某资产情况、与上游供货公司订购情况以及解约原因、各类书证真实性与否等数条补充侦查意见。

经查,2020年4月至7月间,陈某虚构履约能力,骗取防疫物资生产企业信任,造成被害企业重大资金损失,严重影响被害企业的原料采购和产品供给秩序,涉案金额超过5000万元,扣除案发已经偿还的货物及货款,诈骗金额共计3562万元。

公安机关现场查获的熔喷布

今年6月11日,太仓市检察院以涉嫌合同诈骗罪对陈某提起公诉。

今年7月中旬,该案开庭审理。法庭上,面对检察机关的指控,陈某真诚悔罪。法院于近日作出上述一审判决。判决后,陈某未上诉。“我在里面会好好接受改造、努力学习,争取出来后还能成为一个有用的人……”陈某表示。

来源: 检察日报

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